上市不到一個(gè)月，超越科技新建項(xiàng)目的“步子”似乎邁得有些大。

近日，超越科技(301049.SZ)一天祭出兩大項(xiàng)目，包括投資4億元的6萬(wàn)噸/年報(bào)廢鋰電池回收利用項(xiàng)目、5.9億元報(bào)廢摩托車/電動(dòng)單車的回收項(xiàng)目，兩者合計(jì)投資9.9億元，資金來(lái)自自籌。

而超越科技在8月24日登陸創(chuàng)業(yè)板時(shí)，擬募資5.94億元，實(shí)際募集資金凈額為3.86億元，相當(dāng)于打了6.5折，公司為此不得不調(diào)整募集資金投資項(xiàng)目的金額。

值得一提的是，超越科技上述兩大項(xiàng)目短期內(nèi)，均不會(huì)對(duì)公司業(yè)績(jī)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。

因此，深交所下發(fā)問(wèn)詢函，要求超越科技就公司項(xiàng)目是否存在資金不足而延期或取消等風(fēng)險(xiǎn)予以說(shuō)明。

實(shí)際募資與總投資相差6億

超越科技是專業(yè)性處理固體廢物并進(jìn)行資源化利用的綜合型環(huán)保企業(yè)，公司自成立起即致力于節(jié)能環(huán)保行業(yè)。

目前，超越科技主要提供的服務(wù)為工業(yè)危險(xiǎn)廢物和醫(yī)療廢物處置服務(wù)以及廢棄電器電子產(chǎn)品拆解服務(wù)，主要生產(chǎn)的產(chǎn)品為部分工業(yè)危險(xiǎn)廢物資源化利用產(chǎn)品和廢棄電器電子產(chǎn)品拆解產(chǎn)物。

2021年8月24日，超越科技深交所上市，至今不過(guò)一個(gè)月時(shí)間。

上市時(shí)，超越科技計(jì)劃募資建設(shè)5大項(xiàng)目，其中擴(kuò)建固體廢物焚燒處置工程項(xiàng)目總投資1.7億元，擬使用募集資金9000萬(wàn)元;廢酸綜合利用項(xiàng)目總投資5.8億元，擬使用募集資金3億元;危險(xiǎn)廢物填埋場(chǎng)工程項(xiàng)目總投資7000萬(wàn)元，擬使用募集資金3900萬(wàn)元;研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目總投資8100萬(wàn)元，擬使用募集資金8000萬(wàn)元;補(bǔ)充流動(dòng)資金等一般用途總8500萬(wàn)元，擬使用募集資金8500萬(wàn)元。

然而，超越科技這份項(xiàng)目總投資9.86億元，擬募資5.94億元的計(jì)劃卻打了“折扣”。

9月17日，超越科技發(fā)布公告顯示，公司募集資金總額為4.56億元，扣除發(fā)行費(fèi)用6928.92萬(wàn)元(不含稅)后，實(shí)際募集資金凈額為3.86億元。

因此，超越科技實(shí)際募資金額僅為計(jì)劃的65%，兩者相差2.08億元，與項(xiàng)目總投資相差6億元。

隨后，超越科技調(diào)整募集資金投資項(xiàng)目的金額，擴(kuò)建固體廢物焚燒處置工程項(xiàng)目、廢酸綜合利用項(xiàng)目、危險(xiǎn)廢物填埋場(chǎng)工程項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金擬使用募資分別為5854.93萬(wàn)元、1.95億元、2537.14萬(wàn)元、5204.39萬(wàn)元和5529.66萬(wàn)元。

超越科技表示，公司優(yōu)先保障前4大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施，若前述募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)中仍存在資金缺口，將從“補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目”或公司自籌資金或通過(guò)銀行貸款予以解決。

截至2021年8月31日，超越科技累計(jì)以自籌資金對(duì)募投項(xiàng)目的實(shí)際已投入資金為1.42億元。

超越科技董事會(huì)同意公司使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金1.42億元及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金184.37萬(wàn)元，共計(jì)1.44億元。

招股書顯示，截至2020年年底，超越科技貨幣資金為6408.5萬(wàn)元、應(yīng)收賬款和票據(jù)為2.7億元。

顯而易見(jiàn)，超越科技手頭的現(xiàn)金并不十分寬裕。近日，深交所創(chuàng)業(yè)板下發(fā)關(guān)注函表示，希望超越科技結(jié)合公司可用銀行授信額度及上述大額投資計(jì)劃說(shuō)明募投項(xiàng)目，說(shuō)明是否存在資金不足而延期或取消的風(fēng)險(xiǎn)，公司擬采取的應(yīng)對(duì)措施及其可行性。

新建兩項(xiàng)目短期內(nèi)無(wú)實(shí)質(zhì)收益

就在上市募資項(xiàng)目資金能否到位存在疑問(wèn)時(shí)，超越科技計(jì)劃在其他項(xiàng)目上投入巨額資金。

9月17日，超越科技發(fā)布關(guān)于投資建設(shè)廢舊鋰電池及極片廢料資源循環(huán)利用項(xiàng)目的公告顯示，公司全資子公司安徽德慧綠色環(huán)保有限公司(簡(jiǎn)稱“安徽德慧”)為項(xiàng)目實(shí)施主體，在安徽省滁州市南譙區(qū)沙河鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)投資建設(shè)6萬(wàn)噸/年報(bào)廢鋰電池回收利用項(xiàng)目，項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資4億元。

公告顯示，上述項(xiàng)目新征建設(shè)用地70畝，新建生產(chǎn)車間、庫(kù)房、綜合樓等輔助設(shè)施，總建筑面積共計(jì)約4萬(wàn)平方米，新購(gòu)置各類設(shè)備約129臺(tái)套。項(xiàng)目建成后，將形成6萬(wàn)噸/年廢舊動(dòng)力電池回收再利用能力。項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資4億元，固定資產(chǎn)投資為3.38億元，項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金為6240萬(wàn)元。

6萬(wàn)噸/年報(bào)廢鋰電池回收利用項(xiàng)目擬從2021年9月開(kāi)始啟動(dòng)，計(jì)劃于2023年7月一期竣工，二期2024年8月建設(shè)完成。

超越科技預(yù)計(jì)，項(xiàng)目建成后達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入預(yù)計(jì)約為10.87億元，凈利潤(rùn)1.14億元。

超越科技表示，本次對(duì)外投資達(dá)產(chǎn)后預(yù)計(jì)將對(duì)公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及現(xiàn)金流產(chǎn)生積極影響。但由于項(xiàng)目的建設(shè)尚需一定的時(shí)間周期，同時(shí)考慮到項(xiàng)目建成后的達(dá)產(chǎn)、市場(chǎng)開(kāi)拓等諸多因素的影響，該項(xiàng)目預(yù)計(jì)短期內(nèi)不會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響，但對(duì)公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施將產(chǎn)生積極影響。

同日，超越科技公告稱，公司全資子公司安徽德慧為項(xiàng)目實(shí)施主體，在安徽省滁州市南譙區(qū)沙河鎮(zhèn)工業(yè)園投資建設(shè)年回收拆解及綜合利用8.8萬(wàn)輛報(bào)廢機(jī)動(dòng)車、1.2萬(wàn)輛報(bào)廢電動(dòng)汽車和20萬(wàn)輛報(bào)廢摩托車/電動(dòng)單車的項(xiàng)目。

公告顯示，上述項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資5.9億元，固定資產(chǎn)投資為4.8億元，項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金為1.1億元，項(xiàng)目建設(shè)資金由公司自籌資金解決。項(xiàng)目建設(shè)期為3年，項(xiàng)目分兩期建設(shè)，擬從2021年底開(kāi)始啟動(dòng)，計(jì)劃于2023年6月一期竣工，二期2024年建設(shè)完成。

超越科技表示，項(xiàng)目建成后達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入預(yù)計(jì)約為7.51億元，凈利潤(rùn)1.44億元。

公告中，超越科技同樣表示此項(xiàng)目短期內(nèi)不會(huì)對(duì)公司業(yè)績(jī)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。

上述兩個(gè)項(xiàng)目的總投資合計(jì)9.9億元，而且2021年年內(nèi)均將啟動(dòng)建設(shè)，建設(shè)資金均自籌解決。

深交所創(chuàng)業(yè)板要求，超越科技結(jié)合項(xiàng)目的資金支出安排、公司賬面貨幣資金、現(xiàn)金流變動(dòng)趨勢(shì)和運(yùn)營(yíng)資金需求、自籌資金的具體方式等詳細(xì)說(shuō)明投資建設(shè)上述項(xiàng)目的可行性，會(huì)否對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響，是否存在因資金籌措不足或者不及時(shí)導(dǎo)致上述項(xiàng)目建設(shè)延期或取消的風(fēng)險(xiǎn)。(記者金度)