11月23日，江蘇太倉農(nóng)商銀行披露2021年無固定期限資本債券（下稱“永續(xù)債”）發(fā)行公告，擬發(fā)行額度為8億元，將于2021年11月26日發(fā)行。

太倉農(nóng)商銀行發(fā)行永續(xù)債的申請，于2021年9月13日獲江蘇銀保監(jiān)局批復(fù)，并于同年11月11日獲人民銀行批準(zhǔn)，同意該行發(fā)行不超過8億元轉(zhuǎn)股型永續(xù)債，并按規(guī)定將募集資金用于充實(shí)該行其他一級資本。

值得一提的是，這是太倉農(nóng)商銀行首次發(fā)行債券，該行也是首家發(fā)行轉(zhuǎn)股型永續(xù)債券的農(nóng)村商業(yè)銀行。

據(jù)了解，永續(xù)債作為其他一級資本補(bǔ)充工具，是多家銀行補(bǔ)充資本的重要渠道，但大多數(shù)銀行發(fā)行的均為減記型永續(xù)債。減記型的永續(xù)債帶有減記條款，當(dāng)觸發(fā)事件發(fā)生時(shí)，發(fā)行人有權(quán)將債券本金全部記為不良核銷。相比減記型永續(xù)債，轉(zhuǎn)股型債券有利于保護(hù)投資者資產(chǎn)，當(dāng)某一個(gè)事件觸發(fā)的時(shí)候，轉(zhuǎn)股型債券具有轉(zhuǎn)股的保護(hù)功能，投資者的債券可以轉(zhuǎn)為對發(fā)行人的股權(quán)，更受投資者認(rèn)可。

發(fā)行公告披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，該行資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)定增長，2018年末至2021年9月末，太倉農(nóng)商銀行資產(chǎn)總額由436.76億元穩(wěn)步上升至552.47億元，2021年前三季度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10.03億元，凈利潤3.24億元。資產(chǎn)質(zhì)量也整體保持穩(wěn)定，截至2021年9月末，該行不良貸款率1.29%，與去年末持平，撥備覆蓋率356.15%。

太倉農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)規(guī)模的增長同時(shí)也帶來了較快的資本消耗。截至2021年9月末，該行總資產(chǎn)552.47億元，較去年末增長3.51%；發(fā)放貸款和墊款330.25億元，較上年末增長8.04%。

募集說明書中披露，太倉農(nóng)商銀行以2020年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基數(shù)進(jìn)行測算，本期永續(xù)債發(fā)行完畢后，該行一級資本充足率將上升至14.12%，增長2.30個(gè)百分點(diǎn)，資本充足率將上升至15.33%，增長2.29個(gè)百分點(diǎn)。

根據(jù)新世紀(jì)資信出具的評級報(bào)告，太倉農(nóng)商銀行主體信用等級為AA，本期債券信用等級為AA-，評級展望為穩(wěn)定。