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近日，中國證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局發(fā)布了關(guān)于對(duì)光大證券(601788)采取出具警示函措施的決定。上海監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)光大證券作為北京贏鼎教育科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“贏鼎教育”）的主辦券商，在持續(xù)督導(dǎo)期間，未能勤勉盡責(zé)履行審慎核查義務(wù)，未能發(fā)現(xiàn)贏鼎教育通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)虛增業(yè)務(wù)收入的情形。

上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令96號(hào)）第六條、第五十四條的規(guī)定，根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條的規(guī)定，上海監(jiān)管局決定對(duì)光大證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。光大證券應(yīng)舉一反三，完善持續(xù)督導(dǎo)工作的管理機(jī)制，落實(shí)勤勉盡責(zé)要求，切實(shí)提升業(yè)務(wù)質(zhì)量，杜絕類似事件再次發(fā)生。

事實(shí)上，光大證券投行保薦業(yè)務(wù)方面的問題不至于此，2023年以來，光大證券保薦的創(chuàng)業(yè)板IPO已有兩單被否。

2月20日，創(chuàng)業(yè)板上市委2023年第6次審議會(huì)議，無錫卓?？萍脊煞萦邢薰疚传@得通過。深交所上市審核會(huì)議要求保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見，一是發(fā)行人的“三創(chuàng)四新”具體特征，技術(shù)水平及特點(diǎn)，是否具備較高技術(shù)含量，技術(shù)路徑與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較情況，相關(guān)業(yè)務(wù)是否具備創(chuàng)新性，是否符合創(chuàng)業(yè)板定位。二是發(fā)行人供應(yīng)商與客戶情況，上下游渠道的穩(wěn)定性，是否存在經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化等對(duì)持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的事項(xiàng)。三是發(fā)行人營業(yè)收入報(bào)告期內(nèi)快速增長(zhǎng)的合理性與可持續(xù)性，與主要客戶業(yè)務(wù)趨勢(shì)的一致性。四是報(bào)告期各期末發(fā)行人存貨賬面價(jià)值情況與存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的充分性。

3月2日，深圳證券交易所上市審核委員會(huì)召開了2023年第5次審議會(huì)議，上海文依電氣股份有限公司首發(fā)上市被否。深交所上市審核中心在審核問詢中重點(diǎn)關(guān)注了以下事項(xiàng)：一是發(fā)行人業(yè)務(wù)所處行業(yè)的市場(chǎng)空間，發(fā)行人的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力與主營業(yè)務(wù)的成長(zhǎng)性，未來業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的可持續(xù)性。二是發(fā)行人產(chǎn)品的創(chuàng)新特征、創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)及技術(shù)壁壘，報(bào)告期內(nèi)的研發(fā)投入及研發(fā)成果情況，是否符合創(chuàng)業(yè)板定位。三是發(fā)行人收入變動(dòng)的合理性，中介機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)銷收入核查的充分性和有效性。

值得注意的，無錫卓海科技股份有限公司和上海文依電氣股份有限公司的保薦機(jī)構(gòu)均為光大證券。