9月18日，資本邦了解到，江蘇高凱精密流體技術(shù)股份有限公司(下稱“高凱技術(shù)”)回復(fù)科創(chuàng)板首輪問詢。
圖片來源：上交所官網(wǎng)
在科創(chuàng)板首輪問詢中，上交所就高凱技術(shù)高管職位空缺、歷史股東、科創(chuàng)屬性、專利、技術(shù)先進(jìn)性、主要產(chǎn)品、原材料采購、股份支付等20個問題。
關(guān)于高管職位空缺，根據(jù)申報文件，發(fā)行人在2019年1月至2019年5月，以及2020年1月至2020年7月期間財務(wù)總監(jiān)職位空缺。保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師認(rèn)為，發(fā)行人最近兩年內(nèi)董事、高級管理人員及核心技術(shù)人員均沒有發(fā)生重大變化。
上交所要求發(fā)行人說明：報告期內(nèi)發(fā)行人財務(wù)總監(jiān)兩次職位空缺的原因、臨近報告期截止時點財務(wù)總監(jiān)辭職的原因及相關(guān)人員的離職去向，財務(wù)總監(jiān)職位缺失是否對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核算、年度審計及內(nèi)部控制制度執(zhí)行等方面造成重大不利影響。
高凱技術(shù)回復(fù)稱，報告期初至股份公司成立前(即2018年1月至2018年12月)，發(fā)行人尚處于有限公司階段，業(yè)務(wù)規(guī)模相對較小，期間財務(wù)工作一直由財務(wù)經(jīng)理楊曉梅負(fù)責(zé)。楊曉梅是會計學(xué)本科學(xué)歷，2016年1月起在發(fā)行人處擔(dān)任財務(wù)經(jīng)理(后自2020年6月起任發(fā)行人審計部經(jīng)理至今)，其在發(fā)行人任職前已經(jīng)從事近15年財務(wù)相關(guān)工作，具備豐富的財務(wù)工作經(jīng)驗。
2019年1月，發(fā)行人召開股份公司創(chuàng)立大會，因當(dāng)時未能找到合適的財務(wù)總監(jiān)人選，2019年1月至2019年5月期間財務(wù)總監(jiān)職位暫時空缺。
2019年5月，公司召開第一屆董事會第二次會議決議聘任胡進(jìn)擔(dān)任公司財務(wù)總監(jiān)。2019年12月，胡進(jìn)因個人身體原因，辭去財務(wù)總監(jiān)職務(wù)。其辭職后，因公司短期內(nèi)未能找到合適的財務(wù)總監(jiān)人選，2020年1月至2020年7月期間財務(wù)總監(jiān)職位空缺。2020年7月，公司召開第一屆董事會第八次會議決議聘任周向東擔(dān)任公司副總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)，周向東自2020年7月起至今一直擔(dān)任發(fā)行人財務(wù)總監(jiān)。
前財務(wù)總監(jiān)胡進(jìn)從公司辭職后，因個人身體原因在家休養(yǎng)，直至2020年8月起任江蘇新?lián)P新材料股份有限公司財務(wù)總監(jiān)。胡進(jìn)對任職期間發(fā)行人財務(wù)核算的規(guī)范性、準(zhǔn)確性，以及財務(wù)數(shù)據(jù)真實性不存在異議，未發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)不規(guī)范情形，與公司或其股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工之間不存在爭議、糾紛或潛在糾紛，對前述主體不存在應(yīng)履行未履行的義務(wù)。
上述財務(wù)總監(jiān)空缺期間，公司具體的財務(wù)工作一直由財務(wù)經(jīng)理楊曉梅負(fù)責(zé)，為保證公司財務(wù)相關(guān)工作的及時有效性，公司副總經(jīng)理焦曉陽分管公司財務(wù)會計工作。焦曉陽自公司設(shè)立起一直在發(fā)行人處任職，且擔(dān)任副總經(jīng)理、董事會秘書、董事等重要職務(wù)，持續(xù)參與公司經(jīng)營、管理工作，對公司的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、商業(yè)模式熟悉且具有豐富的管理經(jīng)驗，并在工作過程中不斷加強(qiáng)財務(wù)管理方面知識的學(xué)習(xí);此外，在上市公司治理過程中，財務(wù)總監(jiān)離職期間由發(fā)行人其他高級管理人員暫代財務(wù)總監(jiān)相關(guān)職務(wù)也是業(yè)內(nèi)慣例，焦曉陽分管公司財務(wù)會計工作符合《公司法》《會計法》等法律法規(guī)以及公司章程、公司財務(wù)管理制度等方面的規(guī)定和要求。
公司財務(wù)總監(jiān)職位缺失不會對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核算、年度審計及內(nèi)部控制制度執(zhí)行等方面造成重大不利影響。
關(guān)于科創(chuàng)屬性，上交所要求發(fā)行人：(1)結(jié)合相關(guān)部門出具的產(chǎn)業(yè)分類目錄、規(guī)劃或指南等，說明認(rèn)定發(fā)行人所屬行業(yè)的依據(jù)及理由，發(fā)行人產(chǎn)品“智能”的具體體現(xiàn)，分析所屬行業(yè)及其技術(shù)發(fā)展趨勢與國家戰(zhàn)略的匹配程度，發(fā)行人與同行業(yè)可比公司的行業(yè)分類是否存在差異，行業(yè)定位是否準(zhǔn)確;(2)關(guān)于“關(guān)鍵設(shè)備”，發(fā)行人的相關(guān)產(chǎn)品是否屬于由國家主管部門對外正式發(fā)布或出具的文件中明確的具體設(shè)備、產(chǎn)品;(3)說明上海師范大學(xué)轉(zhuǎn)讓的專利申請權(quán)是否已轉(zhuǎn)化成發(fā)行人專利，專利申請是否存在障礙，專利權(quán)屬是否清晰，結(jié)合發(fā)行人5項發(fā)明專利在發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營及主營業(yè)務(wù)收入的貢獻(xiàn)情況，分析發(fā)行人是否符合《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》第四條第(三)項的規(guī)定;(4)結(jié)合發(fā)行人核心技術(shù)及專利的形成過程、研發(fā)管理情況、研發(fā)人員數(shù)量、研發(fā)團(tuán)隊構(gòu)成及核心研發(fā)人員背景情況、研發(fā)投入情況、研發(fā)設(shè)備情況、技術(shù)儲備情況等，說明發(fā)行人現(xiàn)有研發(fā)體系是否具備持續(xù)創(chuàng)新能力或發(fā)行人技術(shù)持續(xù)創(chuàng)新的機(jī)制。
高凱技術(shù)回復(fù)稱，公司主要從事壓電驅(qū)動精密流體控制核心部件及相關(guān)整機(jī)設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引(2012年修訂)》，公司屬于“C35專用設(shè)備制造業(yè)”;根據(jù)中國統(tǒng)計局發(fā)布的《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》(GB/T4754-2017)，公司屬于“C3569其他電子專用設(shè)備制造”。
報告期內(nèi)，公司主要產(chǎn)品包括壓電噴射閥、壓電比例閥、智能點膠機(jī)器人系統(tǒng)及真空灌膠系統(tǒng)等，根據(jù)《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點產(chǎn)品和服務(wù)指導(dǎo)目錄》(2016版)，壓電噴射閥、智能點膠機(jī)器人系統(tǒng)屬于“2高端制造產(chǎn)業(yè)”之“2.1智能制造裝備產(chǎn)業(yè)”之“2.1.4智能加工裝備”之智能基礎(chǔ)制造裝備，壓電比例閥等產(chǎn)品屬于“2.1.2智能裝備關(guān)鍵基礎(chǔ)零部件”之液氣密元件及系統(tǒng)。
根據(jù)上述行業(yè)分類歸屬情況，公司行業(yè)分類屬于科創(chuàng)板重點推薦領(lǐng)域之“(二)高端裝備領(lǐng)域”項下的“智能制造”領(lǐng)域，符合科創(chuàng)板行業(yè)定位要求。
壓電噴射閥、壓電比例閥及智能點膠機(jī)器人系統(tǒng)等產(chǎn)品均具有“自感知”、“自適應(yīng)”、“自決策”、“自執(zhí)行”等多種智能制造功能，符合智能制造的定義。
發(fā)行人所屬行業(yè)及其技術(shù)發(fā)展趨勢與國家戰(zhàn)略相匹配。
發(fā)行人與同行業(yè)可比公司的行業(yè)分類不存在顯著差異，行業(yè)定位于“高端裝備領(lǐng)域”中的“智能制造”準(zhǔn)確。
公司主要產(chǎn)品為壓電噴射閥、壓電比例閥、智能點膠機(jī)器人系統(tǒng)等，主要應(yīng)用于3C電子制造、鋰離子電池制造及半導(dǎo)體制造等領(lǐng)域，目前國家主管部門對外正式發(fā)布或出具的文件中尚未有明確的具體設(shè)備、產(chǎn)品可對上述產(chǎn)品進(jìn)行歸類。
根據(jù)上述產(chǎn)品的應(yīng)用場景、功能及《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點產(chǎn)品和服務(wù)指導(dǎo)目錄》(2016版)，公司主要產(chǎn)品具體歸屬為：壓電噴射閥、智能點膠機(jī)器人系統(tǒng)等產(chǎn)品屬于“2.1.4智能加工裝備”，壓電比例閥產(chǎn)品屬于“2.1.2智能裝備關(guān)鍵基礎(chǔ)零部件”。
“一種用于自動點膠機(jī)的壓電陶瓷噴射閥驅(qū)動電源”原系發(fā)行人子公司蘇州高凱與上海師范大學(xué)共同申請的專利。2020年5月，經(jīng)上海師范大學(xué)官網(wǎng)公示，發(fā)行人與上海師范大學(xué)經(jīng)友好協(xié)商簽署了《技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同》，約定將上海師范大學(xué)持有的“一種用于自動點膠機(jī)的壓電陶瓷噴射閥驅(qū)動電源”發(fā)明專利申請權(quán)的上海師范大學(xué)權(quán)屬部分轉(zhuǎn)讓給發(fā)行人，并在合同中約定該技術(shù)成果后續(xù)改進(jìn)由發(fā)行人負(fù)責(zé)完成且成果屬于發(fā)行人。發(fā)行人子公司蘇州高凱作為專利權(quán)人已于2020年10月2日獲得該發(fā)明專利授權(quán)，專利申請不存在障礙。該發(fā)明專利權(quán)屬清晰，與上海師范大學(xué)不存在爭議、糾紛或潛在糾紛。
2020年度及2021年上半年因真空灌膠系統(tǒng)、激光熔錫噴射焊系統(tǒng)及其他產(chǎn)品收入增加，而上述產(chǎn)品相關(guān)的發(fā)明專利尚未獲得授權(quán)，導(dǎo)致發(fā)明專利形成主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品的收入占比較2018年度及2019年度有所下滑。
發(fā)行人上述9項發(fā)明專利應(yīng)用于主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品，形成主營業(yè)務(wù)收入，符合《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定(2021年4月修訂)》第五條第(三)項規(guī)定的“形成主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利(含國防專利)5項以上”指標(biāo)要求。
頭圖來源：圖蟲
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