圖片來源：證監(jiān)會官網(wǎng)

當(dāng)事人：婁曉曦，男，1961年5月出生，時任北京京西文化旅游股份有限公司(以下簡稱北京文化)副董事長，時任北京文化子公司北京世紀(jì)伙伴文化傳媒有限公司(以下簡稱世紀(jì)伙伴)法定代表人、董事長，住址：北京市朝陽區(qū)。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2005年《證券法》)的有關(guān)規(guī)定，北京監(jiān)管局對北京文化信息披露違法違規(guī)案進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出市場禁入的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人婁曉曦要求，北京監(jiān)管局舉行聽證會，聽取了婁曉曦及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局查明：

2018年7月，北京文化子公司世紀(jì)伙伴將影視劇《大宋宮詞》15%的投資份額收益權(quán)作價1.08億元轉(zhuǎn)讓給海寧博潤影視文化有限公司(以下簡稱海寧博潤)。2019年1月，海寧博潤向世紀(jì)伙伴支付首筆轉(zhuǎn)讓費2300萬元。該項業(yè)務(wù)在北京文化2018年年度報告中確認(rèn)收入1.02億元。

世紀(jì)伙伴與雅格特國際文化傳媒(北京)有限公司(以下簡稱雅格特)簽訂《項目轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，世紀(jì)伙伴將影視劇《倩女幽魂》60%的投資份額收益權(quán)作價38,000萬元轉(zhuǎn)讓給雅格特。協(xié)議顯示的簽署時間為2018年12月10日，實際上該協(xié)議并非在2018年簽署。2019年3月，雅格特向世紀(jì)伙伴支付首筆轉(zhuǎn)讓費5,500萬元。該項業(yè)務(wù)在北京文化2018年年度報告中確認(rèn)收入35,849.06萬元。

經(jīng)查，《大宋宮詞》《倩女幽魂》投資份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓未真實發(fā)生，交易資金系由北京文化授權(quán)婁曉曦全權(quán)負(fù)責(zé)的舟山嘉文喜樂股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)提供。婁曉曦安排、組織、實施上述虛假轉(zhuǎn)讓投資份額收益權(quán)，虛構(gòu)資金循環(huán)，流回世紀(jì)伙伴。

世紀(jì)伙伴虛假轉(zhuǎn)讓《大宋宮詞》《倩女幽魂》投資份額收益權(quán)，導(dǎo)致北京文化在2018年年度報告中虛增收入合計46,037.74萬元，占當(dāng)期營業(yè)收入(追溯調(diào)整前)比例為38.20%，虛增凈利潤19,108.02萬元，占當(dāng)期凈利潤(追溯調(diào)整前)比例為58.94%。北京文化2018年年度報告存在虛假記載。

北京文化上述行為違反了2005年《證券法》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。

時任北京文化副董事長、世紀(jì)伙伴董事長婁曉曦知悉、組織、實施財務(wù)造假行為，導(dǎo)致北京文化2018年年度報告存在虛假記載，是北京文化信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年證券法第一百九十三條第一款的規(guī)定，中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局決定對北京文化給予警告，并處以60萬元罰款。此外，依據(jù)2005年證券法第二百三十三條和《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第115號)第三條、第五條的規(guī)定，中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局決定對婁曉曦采取3年證券市場禁入措施。